為替予約の基本：利用するメリット・デメリットについて
「為替予約」は、あらかじめ両替の数量と価格、実行日を決めて実行日に両替する契約です。例えば、1カ月後に1万ドルを142.50円で予約するなど […]
為替リスク管理
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為替予約（フォワード）の仕組み
フォワード取引の価格（フォワードレート）は、スポット取引の価格（スポットレート）と異なります。両社の大きな違いは取引の実行日で、スポット取引 […]
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【カワセ博士のレクチャー】スポット、フォワード取引とは
本記事では、トレーダムのキャラクター「カワセ博士」とカワセミの「カワセアイ」が日常のやり取りから為替について理解を深めていきます。 登場人物 […]
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生命保険会社の外国為替取引
生命保険会社の外国為替取引 銀行でもない生命保険会社が、外国為替取引を行っているとは思い浮かばない方も多いのではないでしょうか。実際には、生 […]
為替リスク管理
銀行で為替予約をするときに注意したいポイント
為替予約で目にする様々な種類のレート 貿易取引の決済業務を銀行に依頼すると、銀行はその契約内容や顧客の信用状況に応じた決済手法や為替レートを […]
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ノックアウトって何？ノックアウトって本当に得なの？
為替のノックアウトオプションの仕組み ノックアウトオプションとは、事前に決めた条件の成立によりオプション取引の権利を消滅させることで、コスト […]
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為替予約（スポット、フォワード）
海外との取引で、ドル（外貨）の支払い（輸入）または受取り（輸出）を行う場合に、相場の変動による損益リスクを低減するため、スポット、フォワード […]
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急激な円安に伴う企業の明暗
2016年下期から2021年下期にかけて約5年間、ドル円の為替相場は1ドル100円〜115円の間で安定的に推移していた。これは1990年のバ […]
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為替予約をした際の会計処理方法、為替予約と実際の取引の時間差がポイント？
ここでは為替予約に関する会計処理について説明していきますが、その前に、為替予約を行う前提となる外貨建取引に関する会計処理についてまず説明した […]
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金融機関を通じたマネー・ローンダリング及びテロ資金供与対策とは？貿易企業にとっても無視できない対応策
世界と比べて対応が遅れている日本のマネー・ローンダリング及びテロ資金供与対策 現在、世界各国の政府や警察、金融当局などが神経質になっている問 […]
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